随着数字化和智能化的不断发展，近几年投融资的方式变得丰富多样，并呈现出如下特点：第一，投融资产品和项目可选择性越来越多，投融资渠道也发生了变化，投融资成为企业追逐利润的有效路径。第二，投融资行为与企业战略计划融合程度加深。近几年企业业财融合模式不断推进，财务管理的领域被拓展，在进行投融资活动过程中可参照的数据更为详细具体。因此，在实际投融资过程中与企业战略目标实现了有效协同，这对于企业投融资管理而言意义重大。

一、企业投融资管理及资金管理优化的必要性

（一）提升资金使用效率

企业通过实施投融资管理及资金管理优化措施，能够结合企业经营和管理现状，制定科学合理的资金使用计划，杜绝盲目投融资为企业经营发展带来的限制性因素，减少资金闲置和资金浪费现象发生，优化企业资产负债结构，强化企业资源配置，提升资金使用效率。

（二 ）强化企业核心竞争能力

相对于企业可持续经营发展而言，资金管理水平直接决定企业经济效益。企业的资金管理水平较高，企业的经营效率和资金周转率会进一步得到保障，企业资金管理水平较低，将会起到一系列的消极连锁反应，影响企业的经济效益最大化目标的达成。通过优化资金管理能够合理地安排各项预算计划，强化财务部与企业其他部门沟通和交流，还能以资金管理为基本纽带，进一步强化企业的各项管理工作，发挥各部门职能，这对于提升企业核心竞争能力而言有着一定的助益。

（三）规范资金管理行为

企业通过优化资金管理活动，能够制定科学、有效的资金管理制度，在保障资金安全的同时，对企业的资金需求量进行预判，制定完善的投融资管理计划，优化资金管理流程，促进企业进一步地规范资金管理行为，强化财务管理能力。

二、企业投融资管理及资金管理优化过程中存在的问题

（一）投资管理效率低

企业为了最大限度地实现经济效益最大化，会积极地实施一系列的投资活动，按着投资的环境可以分为内部投资和外部投资。从现阶段很多企业投资管理的现状来看，并不乐观。第一，从内部投资的角度来看，部分企业在经营发展的过程中，为了拓展经营规模，经常会引入新型的生产设备和新兴技术。但是，在这个过程中不仅需要科学的投资决策，还需要有效的投资监督和管理过程，才能达到最终的投资目标。目前，很多企业在进行内部投资的过程中很多决策相对存在主观臆断行为，尤其是在投资决策之前，管理者缺乏对内部投资的有效论证和评审，不仅存在盲目投资的现象，甚至在投资的过程中并没有以成本效益原则为基础，制定科学、合理的投资计划，而过分进行内部投资不仅会影响资本结构，甚至还会导致企业最终出现生产设备资源冗余、投资失败等行为发生。第二，从外部投资的角度来看，很多企业在对外部投资的过程中过分地关注眼前利益，忽视中长期的利润回报，激进投资和冒险投资的现象存在。不仅存在短视行为，甚至并没有按着市场趋势制定科学的投资计划，导致最终投资风险居高不下。而企业内部投资和外部投资这些问题出现的根本原因，还是企业投资管理效率不高，不能满足自身的投资需求造成的。

（二）内融能力不足，外融难度系数高

相对于企业而言在进行融资的过程中主要由两个途径构成，即内部融资和外部融资。内部融资主要是企业通过自身的资产运作实现更多经济效益的过程，而外部融资则是吸收外部资金和资源，帮助企业实现资金由不平衡到平衡的过渡，是当前很多企业融资过程中最常见的手段。从企业内部融资的层面来看，内部融资不需要向外界披露企業的经营情况，能够有效地保护企业的商业机密，具有一定的优势。但是，现阶段很多企业内部融资能力还处于较低水平，主要表现资金额度有限，很难满足经营发展需求，同时，内部融资对盈利的要求较高，一旦内部融资不能实现盈利目标，将进一步损害股东利益，影响股东后续投资决策。